Факторингові компанії при здійсненні діяльності з надання фінансових послуг повинні дотримуватись багатьох норм та вимог, які містяться у спеціальному законодавстві України. При цьому, нормативно-правові акти у сфері факторингу постійно змінюються та доповнюються. Зокрема, у місяці грудні 2021 року Національний банк України прийняв постанову № 153 «Про затвердження Положення про ліцензування та реєстрацію надавачів фінансових послуг та умови провадження ними діяльності з надання фінансових послуг», якою було запроваджено ряд принципово нових вимог до факторингового бізнесу.
Факторингові компанії – нормативні вимоги 2023 року
Згідно Постанови Правління НБУ № 153 від 24.12.2021р. «Про затвердження Положення про ліцензування та реєстрацію надавачів фінансових послуг та умови провадження ними діяльності з надання фінансових послуг», – факторингові компанії, зареєстровані на території України, повинні були ще на початку 2022 року підготувати та подати до НБУ необхідні документи/відомості. Але у зв’язку з війною велика кількість фінкомпаній не виконала дані вимоги.
Отже, у поточному 2023 році факторингові підприємства зобов’язані у терміновому порядку:
1) Подати до Національного банку України:
- заповнені належним чином опитувальники;
- підготовлені документи, що підтверджують повноваження уповноваженого представника (крім керівника надавача фінансових послуг) діяти від імені надавача фінансових послуг для здійснення офіційної комунікації НБУ з факторинговою компанією.
2) Подати до Національного банку письмове запевнення в довільній формі, яке містить відомості про:
- розроблення та затвердження політики щодо запобігання, виявлення та управління конфліктами інтересів;
- приведення діяльності відокремлених підрозділів у відповідність до вимог законодавства;
- відповідність факторингового підприємства вимогам щодо ділової репутації, а також подати опитувальник, складений за відповідною формою;
- відповідність керівників, головних бухгалтерів, ключових осіб (за наявності) факторингового підприємства вимогам щодо ділової репутації, професійної придатності, суміщення посад, що передбачені спеціальним законодавством, а також подати анкету керівника, головного бухгалтера, ключової особи заявника/надавача фінансових послуг, складену за відповідною формою, щодо кожного керівника, головного бухгалтера та ключової особи;
- відповідність власників істотної участі у факторинговій компанії вимогам щодо ділової репутації, а також подати анкету фізичної особи стосовно участі у фінустанові, анкету юридичної особи стосовно участі в надавачі факторингових послуг;
- актуальність і достовірність інформації, наведеної в Комплексній інформаційній системі Національного банку, щодо надавача фінансових факторингових послуг та його відокремлених підрозділів;
- розміщення на власному вебсайті інформації про факторингову компанію;
- розроблення та затвердження необхідних документів факторингового підприємства.
При цьому, кожна факторингова компанія зобов’язана мати у наявності такі розроблені внутрішні документи:
- внутрішні правила з приводу процедури/порядку надання факторингових послуг;
- внутрішні документи, що визначають порядок взаємодії факторингової компанії зі споживачами фінансових послуг та порядок розгляду звернень споживачів;
- внутрішні положення, які визначають обов’язки, відповідальність, способи прийняття рішень і взаємодію керівників, головних бухгалтерів, ключових осіб факторингової компанії;
- внутрішні документи з питань фінансового моніторингу, правила фінансового моніторингу, програми проведення первинного фінансового моніторингу та інші документи, передбачені спеціальним законодавством України;
- внутрішні документи з питань реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) з урахуванням вимог законодавства України у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).
3) Подати до Національного банку України інформацію щодо наявності чи відсутності у власника факторингової компанії прямої або опосередкованої істотної участі щодо громадянства/податкового резидентства держави, що здійснює збройну агресію проти України.
Підготування вказаних документів рекомендується доручити юристам, які обізнані з нормами спеціального факторингового законодавства.
Юридичні рекомендації для факторингових компаній
Як вже зазначалось, велика кількість факторингових компаній не виконали вищенаведені вимоги Постанови Правління НБУ № 153 від 24.12.2021р. «Про затвердження Положення про ліцензування та реєстрацію надавачів фінансових послуг та умови провадження ними діяльності з надання фінансових послуг», – у зв’язку з повномасштабними військовими діями, які розпочались 24.02.2022р.
Зважаючи на вказані обставини, – рекомендуємо підприємствам у сфері факторингу здійснити такі необхідні юридичні дії:
- найперше, провести юридичний аудит усіх внутрішніх документів компанії, – проаналізувати сильні та слабкі сторони, – виявити чи відповідають внутрішні документи фінансової компанії вимогам законодавства України про фінансові послуги;
- зібрати документи, які підтверджують форс-мажорні події, за наявності яких не було можливості своєчасно подати відповідні документи до Національного банку України;
- підготувати документи, які підтверджують вплив форс-мажору на неможливість своєчасного подання необхідної документації та відомостей до Національного банку України;
- отримати відповідну «індивідуальну» довідку ТПП про форс-мажорні обставини, яка буде підтверджувати причинно-наслідковий зв’язок впливу обставин непереборної сили на неможливість своєчасного подання документів до НБУ;
- привести внутрішні документи факторингового підприємства у відповідність чинному фінансовому законодавству України;
- належним чином підготувати та подати необхідні документи до НБУ.
Правовий супровід факторингового бізнесу (м. Київ)
Адвокатське бюро «Лотиш і Партнери» надає факторинговим підприємствам правову допомогу з підготування та подання документів до НБУ, – з метою отримання фінансової ліцензії або щорічного підтвердження відомостей про діяльність фінустанови. Також, здійснюємо комплексний юридичний супровід господарської діяльності факторингових компаній.
У разі необхідності допомагаємо підтвердити наявність та вплив форс-мажору (війни) 2022-2023рр. на неможливість своєчасного подання документації до НБУ.
З питань юридичного супроводу факторингових підприємств звертайтесь за тел. +38 067 743-27-66 (контактна особа: Керуючий адвокатським бюро Лотиш Андрій Михайлович).