В травні 2023 року Національним банком України було реалізовано новий підхід до регулювання порядку реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) небанківськими фінансовими установами, – шляхом прийняття спеціального підзаконного акту – Положення про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), затвердженого Постановою Правління НБУ № 65 від 11.05.2023р. Зазначеним актом НБУ встановив нові вимоги до фінансових компаній у сфері реалізації санкцій та відвів їм важливу роль в загальних зусиллях державного і приватного секторів щодо захисту національних інтересів України та протидії терористичній діяльності.
У даному юридичному блозі зупинимося на трьох основних аспектах вищезгаданих вимог з питань реалізації санкцій:
1) Розробка внутрішніх спеціалізованих документів
Перший аспект, – це необхідність розробки внутрішніх документів з питань реалізації санкцій. При цьому, порядок здійснення заходів, що забезпечують дотримання фінансовою установою вимог законодавства України в сфері реалізації санкцій, може бути викладений в одному чи декількох документах.
Важливим при складанні таких документів є уникнення формального підходу. Тобто документ повинен мати чітке практичне спрямування і документувати ті фактичні заходи, які здійснює установа з метою реалізації санкцій. Відразу мусимо застерегти, що машинальне копіювання норм Положення № 65, опис в документах установи процесів, які відірвані від реальності, не влаштує НБУ та буде розцінено як неналежне виконання вимог законодавства України.
З метою уникнення формального підходу при підготуванні документів, – рекомендуємо вжити ряд належних заходів, зокрема:
- визначення у внутрішніх документах працівника установи, відповідального за здійснення заходів, що забезпечують дотримання вимог законодавства України у сфері реалізації санкцій;
- опис процесів виявлення санкційних осіб з зазначенням програмних рішень, які дозволяють установі автоматизувати ці процеси;
- викладення чіткого порядку дій установи, з окресленням часових рамок, в разі виявлення санкційної чи підконтрольної особи серед клієнтів установи, а саме, – як і ким документується процес виявлення, чи відбувається ескалація у випадках виявлення, хто є відповідальною особою на кожному етапі: від виявлення клієнта у санкційному списку до застосування заходів з реалізації санкцій до клієнта, відомості про якого наявні у санкційних списках.
2) Впорядкування внутрішніх процесів фін.компанії
Другий аспект, – налаштування внутрішніх процесів фінансової установи таким чином, щоб забезпечити виявлення санкційних та підконтрольних осіб до моменту надання фінансової послуги. Таке виявлення може здійснюватися наступними способами:
- в ручному режимі (якщо клієнтів у фінансовій компанії невелика кількість);
- з використанням програмних рішень для автоматизації цього процесу та економії людського ресурсу.
Варто зазначити, що НБУ зобов’язує виявляти санкційних осіб не тільки серед клієнтів фінансової установи, а й серед інших учасників фінансових операцій, що здійснюються фінансовою установою або фінансових операцій, про які стало відомо фінансовій установі. Тобто НБУ задекларував позицію, відповідно до якої фінансові установи мають на практиці дійсно стати дієвим і додатковим інструментом держави для забезпечення безпеки. Тому перекласти відповідальність на інших суб’єктів, які задіяні в наданні фінансової послуги (наприклад, на банківські установи), не найкращий варіант.
Отже, фінансова установа має бути незалежною та самодостатньою ланкою для виявлення санкційних осіб і виконання належних заходів щодо них.
В цьому ключі радимо проаналізувати, – які дані про осіб при наданні фінансової послуги має фінансова установа і чи можуть вони бути використані як критерій пошуку для виявлення особи у санкційному списку. Зокрема, на запит нашого адвокатського бюро до НБУ щодо впровадження належних та ефективних заходів з питань реалізації санкцій, – було надано рекомендацію передбачити у договорах фінансової установи з клієнтами відповідну процедуру отримання необхідної інформації для здійснення перевірки за санкційними списками та виявлення санкційних осіб під час здійснення операцій. Найкращим варіантом виявлення клієнта в санкційних списках є пошук співпадіння на ПІБ фізичної особи/найменування юридичної особи з подальшим уточненням додаткової інформації в разі наявності такого співпадіння.
3) Подання до НБУ відомостей щодо реалізації санкцій
Третій аспект – надання до НБУ інформації про щодо реалізації персональних та секторальних санкцій. НБУ розширив перелік інформації, яка має подаватися фінансовими установами у складі звітності чи за спеціально встановленими формами.
Тому фінансова установа має постійно «тримати руку на пульсі» та інформувати регулятора про наявність її власників, керівників, клієнтів у санкційних списках та про заходи, які застосувала установа щодо таких осіб, у разі їх наявності в санкційному списку.
Корисним для фінансової установи буде попередньо ознайомитися зі строками подання та порядком заповнення файлів звітності і додатків та розуміти, яку інформацію від них вимагатиме регулятор у разі наявності вищевказаних кейсів.
У разі необхідності допомоги та консультацій як по вищенаведеним питанням, так і по іншим питанням в сфері реалізації фін.установами санкцій, чи з інших питань діяльності фінансових компаній, – рекомендуємо звертатися до юристів нашої компанії «Lotysh & Partners».
-
Лотиш Андрій Михайлович - адвокат, керуючий “Lotysh & Partners”
-
Поляков Олександр Петрович - радник “Lotysh & Partners”