Филиалы иностранных платежных систем: актуальные вопросы авторизации в НБУ

С принятием Закона Украины «О платежных услугах» от 30.06.2021 г. № 1591-IX регулятором (Национальным банком Украины) были введены эффективные механизмы выхода на украинский рынок как национальных платежных учреждений, так и с иностранными инвестициями. При этом отдельные положения законодательства, регулирующие процедуру создания и деятельности филиалов иностранных платежных систем, требуют детальной и окончательной доработки.

В данном блоге рассмотрим актуальные вопросы авторизации таких иностранных филиалов в НБУ и некоторые проблемные аспекты, связанные с лицензированием филиалов.

Филиал иностранной платежной системы: регулирование деятельности

В соответствии с Законом Украины «О платежных услугах» филиалы иностранных платежных компаний имеют право предоставлять все или отдельные платежные услуги, при условии получения лицензии в Нацбанке Украины.

То есть, указанные филиалы могут предоставлять на территории Украины следующие платежные услуги:

• перевод денежных средств без открытия счета;
• выпуск электронных денег и выполнение платежных операций с ними;
• открытие и обслуживание электронных кошельков;
• зачисление и снятие наличных средств на счета пользователей, а также все услуги по открытию, обслуживанию и закрытию счетов;
• эквайринг;
• другие платежные операции.

Порядок открытия в Украине филиалов иностранных платежных учреждений

Платежные филиалы иностранных финансовых компаний регистрируются в Украине согласно общим требованиям, установленным законодательством для регистрации любых филиалов: утверждение внутренних документов филиала, оформление документов о предоставлении полномочий руководителю филиала на управление и осуществление необходимых действий от имени филиала, внесение сведений в государственный реестр юридических лиц, постановка на учет в налоговой службе, изготовление печати, открытие текущего счета в банковском учреждении и т.д.

В случае необходимости Адвокатское бюро «Lotysh & Partners» оказывает правовую помощь иностранным компаниям по регистрации в Украине филиалов иностранных платежных учреждений.

Отдельно необходимо отметить, что законодательством определены следующие дополнительные требования для возможности открытия филиалов зарубежных платежных систем:

• материнская компания должна быть зарегистрирована в государстве, к которому нет оговорок со стороны соответствующих международных органов по выполнению ею рекомендаций международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения;
• иностранное платежное учреждение обязано предоставить в НБУ письменное письмо заверения о безусловном выполнении обязательств, которые возникнут в связи с деятельностью его филиала на территории Украины;
• в иностранной платежной компании должен отсутствовать прямой или опосредованный контроль со стороны резидентов иностранного государства, признанного в соответствии с законом государством-оккупантом и/или государством-агрессором по отношению к Украине; также должны отсутствовать конечные бенефициарные владельцы, которые являются резидентами государства-агрессора по отношению к Украине.

Авторизация/ лицензирование иностранных филиалов в НБУ

Национальный банк Украины аккредитует филиал иностранного платежного учреждения на территории Украины путем а) выдачи лицензии на платежные финансовые услуги, б) включения филиала иностранного платежного учреждения в Реестр НБУ.

При этом филиал имеет право получить авторизацию/ лицензию на предоставление только тех видов финансовых платежных услуг, которые имеет право предоставлять иностранная материнская компания.

В соответствии с требованиями Положения о порядке осуществления авторизации деятельности поставщиков финансовых платежных услуг и ограниченных платежных услуг, утвержденного Постановлением Правления НБУ от 07.10.2022 года № 217, — для получения лицензии филиал подает в Нацбанк следующие документы:

• заявление на выдачу лицензии;
• выписка из торгового, судебного реестра или другой официальный документ, подтверждающий регистрацию иностранного платежного учреждения;
• документ, которым подтверждается право иностранной материнской компании на осуществление деятельности по предоставлению тех услуг, которые намерен предоставлять филиал в Украине;
• решение акционеров / совета директоров иностранной материнской компании об открытии на тертиории Украины филиала;
• положение о филиале, утвержденное руководителем иностранной материнской компании (в положении указывается информация о полном наименовании, местонахождении, подчиненности филиала, перечень видов финансовых платежных услуг, которые филиал имеет право предоставлять, права и обязанности, порядок ликвидации филиала и др;)
• документ, подтверждающий присвоение кода филиала в государственном реестре юридических лиц Украины;
• план деятельности филиала с указанием видов платежных услуг, которые он намерен предоставлять, — утвержденный руководителями филиала и материнской иностранной компании;
• информационная справка;
• примерный договор об открытии, обслуживании и закрытии платежного счета, который будет заключаться филиалом с физическими лицами — пользователями таких услуг;
• подтвержденная независимым аудитором финансовая отчетность иностранного платежного учреждения/иностранного учреждения электронных денег за три последних года;
• информация о владельцах существенного участия в иностранном платежном учреждении / иностранном учреждении электронных денег по форме, определенной нормативно-правовым актом Национального банка, которым устанавливаются требования к структуре собственности поставщиков финансовых услуг;
• документы об образовании и специализированный опыт в финансовых учреждениях на руководителя филиала, главного бухгалтера и соответствующего ключевого лица;
• документы, подтверждающие внесение средств в размере приписного капитала на счет филиала;
• письменное разрешение на открытие филиала в Украине, выданное государственным или другим уполномоченным контролирующим органом государства, в котором зарегистрировано иностранное платежное учреждение/иностранное учреждение электронных денег, или письменное заверение иностранного банка об отсутствии в законодательстве соответствующего государства требований о получении такого разрешения;
• сообщение уполномоченного надзорного органа иностранного государства об осуществлении надзора за деятельностью иностранной материнской компании и соответствие данной компании нерезидента и ее владельцев существенного участия требованиям к деловой репутации;
• письменное письмо обязательства иностранной материнской компании о безусловном выполнении ею обязательств, возникающих в связи с деятельностью ее филиала в Украине;
• копия документа, подтверждающего внесение платы за рассмотрение пакета документов по аккредитации/лицензированию филиала.

Комитет по надзору за небанковскими учреждениями НБУ принимает решение о лицензировании филиала иностранного платежного учреждения/филиала иностранного учреждения электронных денег в течение 60 рабочих дней со дня получения полного пакета документов.

В дальнейшем, не позднее следующего рабочего дня после принятия решения о лицензировании филиала, — НБУ включает запись о филиале иностранного платежного учреждения/иностранного учреждения электронных денег в Реестр и размещает соответствующую информацию на странице официального Интернет-представительства Национального банка.

Требования к уставному капиталу

Статьей 16 Закона Украины «О платежных услугах» определяется минимальный размер уставного капитала финансовой компании, которая намерена предоставлять платежные услуги на территории Украины, — в частности:

• 1 миллион гривен — для финансовых учреждений, осуществляющих деятельность по инициированию платежной операции или предоставляющих услуги перевода средств без открытия счетов;
• от 3-х до 10-ти миллионов гривен — для финансовых компаний, которые предоставляют несколько финансовых платежных услуг, или осуществляют операции с электронными деньгами.

При этом, в соответствии с п. 139 Положения о порядке осуществления авторизации деятельности поставщиков финансовых платежных услуг и ограниченных платежных услуг, утвержденного Постановлением Правления НБУ от 07.10.2022 года № 217, — филиалы иностранных платежных учреждений/филиалы иностранных учреждений электронных денег должны соответствовать требованиям относительно финансового состояния, а именно относительно:

1. наличия сформированного приписного капитала;
2. наличия финансовых ресурсов для реализации плана деятельности филиала иностранного платежного учреждения / филиала иностранного учреждения электронных денег (только для филиалов иностранных платежных учреждений / филиала иностранных учреждений электронных денег-заявителей);
3. соблюдение пруденциальных нормативов, которые являются обязательными для поставщиков финансовых платежных услуг (только для филиалов иностранных платежных учреждений / филиалов иностранных учреждений электронных денег, которые получили аккредитацию).

Регулятивный капитал иностранного платежного учреждения/иностранного учреждения электронных денег или аналогичная расчетная величина, которая определяется в соответствии с требованиями законодательства страны местонахождения иностранного платежного учреждения/иностранного учреждения электронных денег, должен быть достаточным для выполнения им экономических нормативов, установленных органом, осуществляющим регулирование и надзор за деятельностью иностранного платежного учреждения/иностранного учреждения электронных денег, после формирования приписного капитала филиала.

Также, в соответствии с п. 140 Положения филиал иностранного платежного учреждения/филиал иностранного учреждения электронных денег должен иметь сформированный приписной капитал в размере, определенном ст. 16 ЗУ «О платежных услугах» (от 1-го до 10-ти миллионов гривен).

При этом, действующее законодательство не выделяет детально понятие приписного капитала филиалов иностранных фин.компаний.

Дополнительно стоит обратить внимание, что, кроме минимального размера приписного капитала, филиалы иностранных платежных учреждений должны соблюдать нормативы минимального размера собственного капитала (Н1) и достаточности (адекватности) собственного капитала (Н2) — согласно требованиям Положения об установлении пруденциальных нормативов, обязательных для соблюдения небанковскими поставщиками платежных услуг, и определения методики их расчета, утвержденного постановлением Правления НБУ от 25.08.2022 № 190.

Проблемные вопросы авторизации иностранных филиалов в НБУ

Из вышеприведенных норм законодательства следует, что Закон Украины «О платежных услугах» оперирует понятием уставного капитала, а Положение о порядке осуществления авторизации деятельности поставщиков финансовых платежных услуг и ограниченных платежных услуг № 217 оперирует понятием приписного капитала, — в частности Положение № 217 определяет обязанность для филиалов по формированию именно приписного капитала.

То есть, в данном случае есть пробел в законодательстве по урегулированию вопросов создания и деятельности в Украине филиалов иностранных платежных систем в контексте формирования уставного / приписного капитала.

Чтобы урегулировать этот пробел, есть необходимость дополнить Положение об авторизации № 217 отдельными специальными нормами, — согласно которым филиалы иностранных платежных учреждений должны иметь приписной капитал в размере, аналогичном размеру, установленному для уставного капитала обычных юридических лиц.

Правовые рекомендации для иностранных платежных систем

Учитывая вышеприведенные проблемные аспекты и пробелы в законодательстве по созданию и авторизации филиалов иностранных платежных учреждений, — юристы «Lotysh & Partners» разработали для иностранных инвесторов (зарубежных платежных систем) следующие рекомендации, варианты выхода на украинский рынок платежных услуг:

1. регистрация в Украине отдельного юридического лица (ООО, АО) с иностранным учредителем, присвоение данному юридическому лицу статуса финансового учреждения, лицензирование платежных услуг в НБУ;
2. налаживание сотрудничества с украинской платежной системой в качестве коммерческого агента (без учреждения в Украине юридического лица), — заключение с этой целью соответствующих соглашений и уведомление НБУ;
3. подготовка документов для регистрации в Украине филиала иностранного платежного учреждения, ожидание внесения изменений в законодательство, детально регулирующих вопросы лицензирования филиалов иностранных платежных учреждений (устранение вышеприведенных пробелов в законодательстве относительно приписного / уставного капитала), — после чего осуществляется процедура регистрации в Украине филиала иностранного платежного учреждения и получения лицензии в НБУ.

• Лотыш Андрей Михайлович - адвокат, управляющий “Lotysh & Partners”